UA

Медіа

Юрбізнес на хвилі «Forensic»

Юрбізнес на хвилі «Forensic»

07.05.2018

«Той хто володіє інформацією, той володіє світом», – легендарний вислів Натана М. Ротшильда, засновника сім’ї Ротшильдів, однієї з найбагатших та найвпливовіших сімей сучасного світу.

Цей вислів якнайкраще характеризує теперішній глобалізований світ, в якому інформація стала найціннішим ресурсом та активом. Ефективне управління цим ресурсом надає можливість власникам бізнесу та топ-менеджерам враховувати всі «за» і «проти», приймати зважені бізнес-рішення та будувати стратегічні плани власного розвитку.

Як показує практика, зростання та розширення бізнесу передбачає децентралізацію управління, в результаті чого відбувається послаблення контролю власника бізнесу за своїми активами. Це надає додаткові можливості для вчинення протиправних (шахрайських) дій з боку недобросовісних бізнес-партнерів, менеджменту та іншого персоналу компанії.

Найбільш розповсюдженими механізмами корпоративного шахрайства є привласнення активів (misappropriation of the assets), підробка фінансової звітності (financial distortion) та корупція (bribery).

За даними щорічного дослідження «Reports of the Nations 2018», підготовленого профільною організацією Association of Certified Fraud Examiners (ACFE), в результаті корпоративного шахрайства світові компанії втрачають близько 5% свого річного прибутку, що в грошовому еквіваленті складає приблизно 4 трлн доларів США (5% валового світового продукту).

Для боротьби з цим явищем західні компанії використовують дієвий інструмент – Forensic-розслідування. Залучення спеціалістів у галузі Forensic допомагає власникам бізнесу отримувати детальний аналіз внутрішнього та зовнішнього середовища компанії (corporate intelligence), виявляти шахрайства, оцінити збитки від них, а також зрозуміти прийнятний механізм відшкодування шкоди та повернення активів.

В Україні поняття «Forensic» увійшло в професійний обіг через практику міжнародних аудиторських фірм та діяльність представництв іноземних компаній, а також холдингів, корпорацій та промислово-фінансових груп.

Сьогодні в Україні практика «Forensic» переживає бурхливий розвиток. Ключовою причиною цього є збільшення попиту на послуги з проведення Forensic-розслідувань та експертиз (Forensic audit). Український бізнес починає розуміти важливість здійснення ефективного контролю за власними активами, прибутками та витратами, виявлення ризиків втрати доходу та недопущення збитків не лише через недобросовісну, але й незаконну діяльність топ-менеджменту і персоналу. Forensic також стає дієвим механізмом підтвердження інвестиційної привабливості бізнесу. Для інвесторів, особливо з країн Західної Європи та США, є аксіомою перевіряти наявність у бізнес-партнерів системи Compliance – процедур, антикорупційних програм та ефективного регулювання ризиками.

Іншою важливою тенденцією є «діджиталізація» процесу проведення Forensic-розслідувань. Процес розслідування корпоративного шахрайства або ведення недобросовісної господарської діяльності завжди пов’язаний з вивченням та аналізом значного масиву господарської, бухгалтерської та фінансової інформації. Її дослідження потребує від Forensic-спеціалістів проведення складних аналітичних процедур, порівняльних досліджень та сумлінного вивчення первинних документів. Для полегшення цієї роботи вже зараз застосовується значний арсенал IT-рішень, таких як E-discovery та програм з Digital Forensic (криміналістичних експертиз). Такі програми допомагають значно скоротити необхідний для проведення аналізу час та допомагають більш якісно виявляти наявні ризики.

В реаліях ведення бізнесу в Україні вчасне проведення комплексних Forensic-розслідувань дозволить українським компаніям гарантувати мінімізацію значних фінансових втрат і захистити власну ділову репутацію.

Поділитися:

Вам буде цікаво:

Вивести на чесну воду

20.05.2019

Олена Линник

Спеціально для видання “Українськи юрист” Олена Линник, керуючий партнер GRYPHON GROUP, розповідає про інструменти, за допомогою яких можна виявити реальний фінансовий стан боржника і рівень його платоспроможності Пані Олено, чим...
Долг под контролем

08.05.2019

Управляющий партнер GRYPHON GROUP Елена Линник и Старший партнер GRYPHON GROUP Игорь Линник Специально для издания «ТОП-50 ведущих банков Украины 2019» C января 2017 года, банки, осуществляющие деятельность на территории Украины...
Звіт про корпоративне управління

05.04.2019

Олена Линник

Спеціально для видання “Українськи юрист” Олена Линник, керуючий партнер GRYPHON GROUP, розповідає про впровадження нової категорії звітності – звіту про управління  Одним із результатів внесення змін до Закону України «Про...
Форензік-аудит є умовою правильної оцінки ризиків за операціями з пов’язаними особами

12.12.2018

Олена Линник

Джерело: Укаїнський Юрист Керуючий партнер GRYPHON GROUP Олена Линник Форензік офіцер  GRYPHON GROUP Евгеній Столярчук Правильне управління фінансами компанії та економічно обґрунтоване корпоративне структурування є запорукою ефективного функціонування компанії...
Банківський комплаєнс фінансового стану боржника/контрагента

12.11.2018

Інесса Михальенко

Спеціально для видання “Українськи юрист” Інесса Михальченко,  партнер GRYPHON GROUP, розповідає  про внутрішньобанківські комплаєнс-процедури для визначення фінансового стану боржників/контрагентів. За офіційними даними Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, протягом 2012...
Регуляторне середовище (Regulatory)

11.10.2018

Олена Линник та Ігор Линник

Європейський вектор Підписанням Угоди про асоціацію з Європейським Союзом у 2014 році, Україна офіційно обрала європейський вектор розвитку. Це не простий шлях. Він потребує системного та невідкладного реформування більшості...
Про ключові новації та правничі інструменти які стануть у нагоді задля узгодження діяльності бізнесу нормами Регламенту GDPR

10.10.2018

Олена Линник

Джерело: Український Юрист Із наближенням травня 2018 року захист персональних даних став однією з найбільш хвилюючих, обговорюваних та дещо болючих тем у межах бізнесового середовища. Причина дискусій — введення...
Керівні можливості

13.09.2018

Ігор Линник

Знання у сфері професіоналізм Компетенції партнерів у бізнесі є ключовими чинниками, що впливають на стратегію бізнесу, шлях його розвитку та успіх. Знання у сфері є, безумовно, важливими, але вони...

Останні новини

ВИЗНАЧЕНО ПЕРЕМОЖЦІВ «ЮРИДИЧНОЇ ПРЕМІЇ РОКУ 2019»

10.06.2019

Щорічний рейтинг «Юридична премія року 2019», завершився урочистою церемонією нагородження. Gryphon Group визнано переможцем юридичної премії 2019 року в номінації: 🏆«Фірма року в сфері комплаєнс». Олена Линник, керуючий партнер Gryphon Group,...
Звіт про прозорість

30.04.2019

Звіт про прозорість.
Міжнародним рейтинговим виданням The Legal 500 відзначено практики комерційного та корпоративного права, а також практику M&A Gryphon

11.04.2019

The Legal 500 – міжнародним рейтинговим виданням відзначено в 2019 році практики комерційного та корпоративного права, а також практику M&A адвокатського бюро Gryphon Legal, що входить до мережі Gryphon...
Кредити фізичним особам за новими правилами

27.03.2019

Нацкомфінпослуг опубліковано проекти нормативно – правових актів, метою яких є посилення захисту прав позичальників за договорами позики та підвищення довіри до ринку фінансових послуг. Зокрема, заплановано внести зміни до...