UA

Медіа

Юрбізнес на хвилі «Forensic»

Юрбізнес на хвилі «Forensic»

07.05.2018

«Той хто володіє інформацією, той володіє світом», – легендарний вислів Натана М. Ротшильда, засновника сім’ї Ротшильдів, однієї з найбагатших та найвпливовіших сімей сучасного світу.

Цей вислів якнайкраще характеризує теперішній глобалізований світ, в якому інформація стала найціннішим ресурсом та активом. Ефективне управління цим ресурсом надає можливість власникам бізнесу та топ-менеджерам враховувати всі «за» і «проти», приймати зважені бізнес-рішення та будувати стратегічні плани власного розвитку.

Як показує практика, зростання та розширення бізнесу передбачає децентралізацію управління, в результаті чого відбувається послаблення контролю власника бізнесу за своїми активами. Це надає додаткові можливості для вчинення протиправних (шахрайських) дій з боку недобросовісних бізнес-партнерів, менеджменту та іншого персоналу компанії.

Найбільш розповсюдженими механізмами корпоративного шахрайства є привласнення активів (misappropriation of the assets), підробка фінансової звітності (financial distortion) та корупція (bribery).

За даними щорічного дослідження «Reports of the Nations 2018», підготовленого профільною організацією Association of Certified Fraud Examiners (ACFE), в результаті корпоративного шахрайства світові компанії втрачають близько 5% свого річного прибутку, що в грошовому еквіваленті складає приблизно 4 трлн доларів США (5% валового світового продукту).

Для боротьби з цим явищем західні компанії використовують дієвий інструмент – Forensic-розслідування. Залучення спеціалістів у галузі Forensic допомагає власникам бізнесу отримувати детальний аналіз внутрішнього та зовнішнього середовища компанії (corporate intelligence), виявляти шахрайства, оцінити збитки від них, а також зрозуміти прийнятний механізм відшкодування шкоди та повернення активів.

В Україні поняття «Forensic» увійшло в професійний обіг через практику міжнародних аудиторських фірм та діяльність представництв іноземних компаній, а також холдингів, корпорацій та промислово-фінансових груп.

Сьогодні в Україні практика «Forensic» переживає бурхливий розвиток. Ключовою причиною цього є збільшення попиту на послуги з проведення Forensic-розслідувань та експертиз (Forensic audit). Український бізнес починає розуміти важливість здійснення ефективного контролю за власними активами, прибутками та витратами, виявлення ризиків втрати доходу та недопущення збитків не лише через недобросовісну, але й незаконну діяльність топ-менеджменту і персоналу. Forensic також стає дієвим механізмом підтвердження інвестиційної привабливості бізнесу. Для інвесторів, особливо з країн Західної Європи та США, є аксіомою перевіряти наявність у бізнес-партнерів системи Compliance – процедур, антикорупційних програм та ефективного регулювання ризиками.

Іншою важливою тенденцією є «діджиталізація» процесу проведення Forensic-розслідувань. Процес розслідування корпоративного шахрайства або ведення недобросовісної господарської діяльності завжди пов’язаний з вивченням та аналізом значного масиву господарської, бухгалтерської та фінансової інформації. Її дослідження потребує від Forensic-спеціалістів проведення складних аналітичних процедур, порівняльних досліджень та сумлінного вивчення первинних документів. Для полегшення цієї роботи вже зараз застосовується значний арсенал IT-рішень, таких як E-discovery та програм з Digital Forensic (криміналістичних експертиз). Такі програми допомагають значно скоротити необхідний для проведення аналізу час та допомагають більш якісно виявляти наявні ризики.

В реаліях ведення бізнесу в Україні вчасне проведення комплексних Forensic-розслідувань дозволить українським компаніям гарантувати мінімізацію значних фінансових втрат і захистити власну ділову репутацію.

Поділитися:

Вам буде цікаво:

Банківський комплаєнс фінансового стану боржника/контрагента

12.11.2018

Інесса Михальенко

За офіційними даними Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, протягом 2012 – 2017 років, в управління Фонду передано 96 банків, серед яких: 85 банків вже стані ліквідації, 7 банків у...
European Regulatory Vector

11.10.2018

Helen Lynnyk and Igor Lynnyk

When Ukraine signed the Association Agreement with the European Union in 2014, we officially chose the European vector of development. However, it is not plain sailing and requires systematic...
Про ключові новації та правничі інструменти які стануть у нагоді задля узгодження діяльності бізнесу нормами Регламенту GDPR

10.10.2018

Олена Линник

Джерело: Український Юрист Із наближенням травня 2018 року захист персональних даних став однією з найбільш хвилюючих, обговорюваних та дещо болючих тем у межах бізнесового середовища. Причина дискусій — введення...
Керівні можливості

13.09.2018

Ігор Линник

Знання у сфері професіоналізм Компетенції партнерів у бізнесі є ключовими чинниками, що впливають на стратегію бізнесу, шлях його розвитку та успіх. Знання у сфері є, безумовно, важливими, але вони...
Новації в комплаєнс – процедурах та імплементацію європейського законодавства в українські реалії.

30.06.2018

Олена Линник

Запровадження нових та посилення діючих комплаєнс – процедур в Україні є одним із ключових етапів імплементації європейського законодавства та актів міжурядових організацій. За результатами співпраці з Міжнародним валютним фондом,...
Оптимізація бізнес-процесів

30.02.2018

Олена Линник

Ефективність управління людьми та бізнес-процесами прямо залежить від особистої ефективності керівника-лідера. Безумовно, в нашій професії у разі розвитку системного бізнесу роль управління та делегування є не менш важливою, ніж...
Де судитися з Фондом? Підсудність спорів, стороною яких є ФГВФО

06.03.2018

Ігор Линник

Внаслідок посилення Національним банком України контролю над банками та реалізацією кардинальних кроків щодо їх «укріплення», відбулося очищення банківської системи України, в результаті якого починаючи з 2014 р. неплатоспроможними було...
Юрбізнес на хвилі «Forensic»

07.05.2018

Ігор Линник

«Той хто володіє інформацією, той володіє світом», – легендарний вислів Натана М. Ротшильда, засновника сім’ї Ротшильдів, однієї з найбагатших та найвпливовіших сімей сучасного світу. Цей вислів якнайкраще характеризує теперішній...

Останні новини

Семінар для ПАТ «Укрзалізниця» : Три революційні стандарти МСФЗ

05.11.2018

31 жовтня був проведений  практичний семінар для ПАТ «Укрзалізниця» : Три революційні стандарти МСФЗ Керівник практики аудиту Gryphon Group Лілія Гарачковська  детально розповіла про тонкощі технічних і методичних вимог...
Helen Lynnyk is recognised counselor in the field of Banking&Finance 2018

05.11.2018

Gryphon Group is delighted to inform that Ms. Helen Lynnyk, the Gryphon Group’s managing partner is ranked among top 20 banking and finance legal counselors by the Yuridicheskaya Gazeta....
III International Compliance Forum

09.10.2018

Gryphon Group мав честь прийняти участь в проведенні ІІІ International Compliance Forum як “Професійного партнера”   Спікером на заході був Керуючий партнер, Керівник аудиторської компанії Gryphon Audit Олена Линник з доповіддю...
19.5% податку на крипто доходи: коли і як?

17.09.2018

У зв’язку з швидким поширенням використання криптовалюти пропонується введення оподаткування доходу з криптовалюти в Україні. На даний момент пропонується встановити ставку в розміні 19.5%. “Можливі два види операцій із...