UA

Медіа

Юрбізнес на хвилі «Forensic»

Юрбізнес на хвилі «Forensic»

07.05.2018

«Той хто володіє інформацією, той володіє світом», – легендарний вислів Натана М. Ротшильда, засновника сім’ї Ротшильдів, однієї з найбагатших та найвпливовіших сімей сучасного світу.

Цей вислів якнайкраще характеризує теперішній глобалізований світ, в якому інформація стала найціннішим ресурсом та активом. Ефективне управління цим ресурсом надає можливість власникам бізнесу та топ-менеджерам враховувати всі «за» і «проти», приймати зважені бізнес-рішення та будувати стратегічні плани власного розвитку.

Як показує практика, зростання та розширення бізнесу передбачає децентралізацію управління, в результаті чого відбувається послаблення контролю власника бізнесу за своїми активами. Це надає додаткові можливості для вчинення протиправних (шахрайських) дій з боку недобросовісних бізнес-партнерів, менеджменту та іншого персоналу компанії.

Найбільш розповсюдженими механізмами корпоративного шахрайства є привласнення активів (misappropriation of the assets), підробка фінансової звітності (financial distortion) та корупція (bribery).

За даними щорічного дослідження «Reports of the Nations 2018», підготовленого профільною організацією Association of Certified Fraud Examiners (ACFE), в результаті корпоративного шахрайства світові компанії втрачають близько 5% свого річного прибутку, що в грошовому еквіваленті складає приблизно 4 трлн доларів США (5% валового світового продукту).

Для боротьби з цим явищем західні компанії використовують дієвий інструмент – Forensic-розслідування. Залучення спеціалістів у галузі Forensic допомагає власникам бізнесу отримувати детальний аналіз внутрішнього та зовнішнього середовища компанії (corporate intelligence), виявляти шахрайства, оцінити збитки від них, а також зрозуміти прийнятний механізм відшкодування шкоди та повернення активів.

В Україні поняття «Forensic» увійшло в професійний обіг через практику міжнародних аудиторських фірм та діяльність представництв іноземних компаній, а також холдингів, корпорацій та промислово-фінансових груп.

Сьогодні в Україні практика «Forensic» переживає бурхливий розвиток. Ключовою причиною цього є збільшення попиту на послуги з проведення Forensic-розслідувань та експертиз (Forensic audit). Український бізнес починає розуміти важливість здійснення ефективного контролю за власними активами, прибутками та витратами, виявлення ризиків втрати доходу та недопущення збитків не лише через недобросовісну, але й незаконну діяльність топ-менеджменту і персоналу. Forensic також стає дієвим механізмом підтвердження інвестиційної привабливості бізнесу. Для інвесторів, особливо з країн Західної Європи та США, є аксіомою перевіряти наявність у бізнес-партнерів системи Compliance – процедур, антикорупційних програм та ефективного регулювання ризиками.

Іншою важливою тенденцією є «діджиталізація» процесу проведення Forensic-розслідувань. Процес розслідування корпоративного шахрайства або ведення недобросовісної господарської діяльності завжди пов’язаний з вивченням та аналізом значного масиву господарської, бухгалтерської та фінансової інформації. Її дослідження потребує від Forensic-спеціалістів проведення складних аналітичних процедур, порівняльних досліджень та сумлінного вивчення первинних документів. Для полегшення цієї роботи вже зараз застосовується значний арсенал IT-рішень, таких як E-discovery та програм з Digital Forensic (криміналістичних експертиз). Такі програми допомагають значно скоротити необхідний для проведення аналізу час та допомагають більш якісно виявляти наявні ризики.

В реаліях ведення бізнесу в Україні вчасне проведення комплексних Forensic-розслідувань дозволить українським компаніям гарантувати мінімізацію значних фінансових втрат і захистити власну ділову репутацію.

Поділитися:

Вам буде цікаво:

Керівні можливості

13.09.2018

Ігор Линник

Знання у сфері професіоналізм Компетенції партнерів у бізнесі є ключовими чинниками, що впливають на стратегію бізнесу, шлях його розвитку та успіх. Знання у сфері є, безумовно, важливими, але вони...
Новації в комплаєнс – процедурах та імплементацію європейського законодавства в українські реалії.

30.06.2018

Олена Линник

Запровадження нових та посилення діючих комплаєнс – процедур в Україні є одним із ключових етапів імплементації європейського законодавства та актів міжурядових організацій. За результатами співпраці з Міжнародним валютним фондом,...
Оптимізація бізнес-процесів

30.02.2018

Олена Линник

Ефективність управління людьми та бізнес-процесами прямо залежить від особистої ефективності керівника-лідера. Безумовно, в нашій професії у разі розвитку системного бізнесу роль управління та делегування є не менш важливою, ніж...
Де судитися з Фондом? Підсудність спорів, стороною яких є ФГВФО

06.03.2018

Ігор Линник

Внаслідок посилення Національним банком України контролю над банками та реалізацією кардинальних кроків щодо їх «укріплення», відбулося очищення банківської системи України, в результаті якого починаючи з 2014 р. неплатоспроможними було...
Юрбізнес на хвилі «Forensic»

07.05.2018

Ігор Линник

«Той хто володіє інформацією, той володіє світом», – легендарний вислів Натана М. Ротшильда, засновника сім’ї Ротшильдів, однієї з найбагатших та найвпливовіших сімей сучасного світу. Цей вислів якнайкраще характеризує теперішній...
Банківський сектор: Система зрушення

20.03.2018

Линник Олена

Обрання Україною європейського вектору розвитку потребує системного реформування в багатьох галузях економіки; водночас негайні та рішучі реформи, насамперед, потрібні в банківському секторі, який є основою стабільного економічного розвитку. Реформування...
Як розбудувати повноцінне ринкове конкурентоспроможне банківське середовище згідно зі стандартами ЄС

22.08.2018

Євгеній Столярчук

11 липня 2017 року Радою Європейського Союзу завершено ратифікацію Угоди про асоціацію між Україною та Європейським Союзом (Угода), яка була підписана та діє ще з вересня 2014-го. Фактично, цього...
Глобальна деофшоризація та її вплив на ЗЕД

27.03.2018

Євгеній Столярчук

Процес деофшоризації у світі Швидкий розвиток транснаціональної торговельної діяльності, глобалізація міжнародної економіки та вільний рух фінансового капіталу зумовили виникнення необхідності в розвитку та ефективному налагодженню глобального (міжнародного) та регіонального...

Останні новини

19.5% податку на крипто доходи: коли і як?

17.09.2018

У зв’язку з швидким поширенням використання криптовалюти пропонується введення оподаткування доходу з криптовалюти в Україні. На даний момент пропонується встановити ставку в розміні 19.5%. “Можливі два види операцій із...
Трансформація фінансової звітності за міжнародними стандартами

06.09.2018

Однією з ключових передумов політико – економічної інтеграції України в Європейський простір, є впровадження європейських стандартів ведення бухгалтерського обліку та підготовки фінансової звітності підприємств. А тому, на виконання Директиви...
Безпілотники: змагання за ринок США. Китайський DJI vs. Американський Autel.

03.03.2018

Найбільший у світі виробник цивільних безпілотників DJI сьогодні вимушено  спостерігає за тим, що його продукція поступово витісняється з ринку США після того, як менша фірма-конкурент подала скаргу на порушення...
Start up Revolut випустив металеву картку із криптовалютою

28.08.2018

Кілька днів тому, 23 серпня поточного року, start up  Revolut випустив преміальну металеву карту Revolut Metal із опцією кєшбеку у  криптовалюті. Використовуючи цю картку Ви, як повідомляється, можете оперувати...