UA

Медіа

Валютний ривок: нові виклики

Валютний ривок: нові виклики

29.09.2016

2016 рік сміливо можна назвати переломним на ринку обміну валют.

По-перше, відбулося його «перезавантаження» після того, як починаючи з кінця 2015 року Національний банк України (НБУ) прийняв рішення відновити видачу небанківським фінансовим установам генеральних ліцензій на здійснення валютних операцій. У результаті, станом на сьогоднішній день їх налічується вже близько тридцяти (раніше було лише чотири).

По-друге, разом із допуском небанківських фінансових установ на валютообмінний ринок НБУ значно посилив вимоги, які вони зобов’язані виконувати для отримання та збереження генеральної ліцензії на обмін валют. Нововведення спрямовані на забезпечення прозорості структури власності небанківської фінансової установи, наявності достатнього обсягу власного капіталу, платоспроможності, а також на те, щоб її власники мали задовільний фінансовий стан.

Посилені вимоги викладені в новій редакції «Положення про порядок надання небанківським фінансовим установам, національному оператору поштового зв’язку генеральних ліцензій на здійснення валютних операцій», затвердженого Постановою Правління НБУ № 297 від 09 серпня 2002 року (редакція від 1 січня 2016 року, далі – Положення про генеральні валютні ліцензії), більшість вимог якої для діючих станом на 1 січня 2016 року валютообмінних компаній почали діяти з 01 липня 2016 року.

Відповідно до нових вимог небанківська валютообмінна установа зобов’язана не тільки повністю розкривати свою структуру власності до всіх ключових учасників (юридичних осіб, які прямо або опосередковано володіють 2 % й більше в статутному капіталі,а також усіх фізичних осіб – засновників) та контролерів (юридичних чи фізичних осіб, які володіють контрольним пакетом корпоративних прав установи або здійснюють вирішальний вплив на діяльність установи незалежно від формального володіння часткою в статутному капіталі), а й підтвердити достатність коштів у фізичних осіб-засновників для володіння часткою у фінансовій установі, показати джерела їх походження, а також підтвердити, що вони є реальними власниками фінансової установи, а не номінальними утримувачами часток у ній.

Однією з ключових умов отримання генеральної валютообмінної ліцензії та її збереження є наявність у небанківської фінансової установи власного капіталу в розмірі не менше 20 млн. грн. Фінансова установа зобов’язана дотримуватися цієї вимоги протягом усього строку діяльності з надання фінансових послуг обміну валют.

Оскільки статутний, а, відповідно, і власний капітал фінансової установи формується за рахунок внесків її учасників, розмір цих внесків повинен відповідати реальному майновому стану таких учасників. На відміну від банків, підтвердження задовільного майнового стану учасників не є прямим обов’язком небанківської фінансової установи, однак наявність у її засновників доходів, достатніх для здійснення внеску до статутного капіталу, із позиції НБУ, є одним із критеріїв прозорості структури власності фінансової установи.

Разом із цим, НБУ має право визнати структуру власності небанківської валютообмінної установи непрозорою та застосувати до неї заходи впливу (включаючи відкликання ліцензії), якщо йому стане відомо, що ключовий учасник у фінансовій установі насправді є лише номінальним утримувачем корпоративних прав, а фактичний контроль здійснює інша пов’язана з ним особа (чоловік або дружина, інший родич, партнер по бізнесу тощо).

Контроль за прозорістю структури власності та фінансовим станом небанківських фінансових установ і їх учасників НБУ здійснює через надані йому дискреційні повноваження.

Зокрема, НБУ має право запитувати в небанківських фінансових установ будь-яку інформацію та документи, які підтверджують їх платоспроможність та прозорість структури власності, а також задовільний фінансовий стан їх засновників.

Як показує практика, НБУ цим правом активно користується та запитує у фінансових установ наступні документи/інформацію:

  • фінансову звітність (річну або проміжну);
  • довідки банків, у яких установа має рахунки;
  • висновок аудитора стосовно походження коштів, за рахунок яких здійснювалося формування статутного капіталу;
  • копії документів, що підтверджують операції з продажу рухомого та нерухомого майна, цінних паперів тощо;
  • баланс станом на останню звітну дату перед отриманням запиту та інше.

Разом із цим, якщо ключовими учасниками фінансової установи є фізичні особи, НБУ також запитує інформацію та документи про їх майновий стан та джерела походження коштів, які відповідні фізичні особи внесли до статутного капіталу установи, а саме: копії податкових декларацій, інформацію контролюючого органу про суми доходів і сплачених податків за звітний період, інформацію про наявність чи відсутність заборгованості зі сплати податків та інших обов’язкових платежів, документи щодо відчуження майна тощо.

Слід зазначити, що можливість НБУ запитувати в небанківських валютообмінних установ інформацію та документи щодо їх структури власності та фінансового стану на законодавчому рівні не обмежена ні періодичністю таких запитів, ні вичерпним переліком документів, які установа зобов’язана надати. Тож НБУ має право запитувати зазначену інформацію/документи регулярно. Важливо, щоб це не набувало характеру зловживання дискреційними повноваженнями зі сторони регулятора.

При цьому підтвердження відповідності структури власності та майнового стану фінансової установи вимогам регулятора – процедура затратна по часу й по ресурсам (з огляду на кількість документів та обсяги інформації, які запитуються) та водночас є вкрай важливою, адже непрозора структура власності фінансової установи та недостатність у неї власного капіталу свідчать про наявність ризиків невиконання нею своїх зобов’язань перед споживачами фінансових послуг, а тому є підставами для відкликання генеральної валютної ліцензії.

Таким чином, встановивши нові вимоги для небанківських валютообмінних установ, НБУ фактично прирівняв їх у цьому аспекті до банків. При цьому небанківський валютообмінний ринок демонструє готовність працювати прозоро та виконувати посилені вимоги регулятора, про що свідчить той факт, що у 2016 році НБУ не відкликав жодної генеральної ліцензії на обмін валют.

Поділитися:

Вам буде цікаво:

Форензік-аудит є умовою правильної оцінки ризиків за операціями з пов’язаними особами

12.12.2018

Олена Линник

Джерело: Укаїнський Юрист Керуючий партнер GRYPHON GROUP Олена Линник Форензік офіцер  GRYPHON GROUP Евгеній Столярчук Правильне управління фінансами компанії та економічно обґрунтоване корпоративне структурування є запорукою ефективного функціонування компанії...
Банківський комплаєнс фінансового стану боржника/контрагента

12.11.2018

Інесса Михальенко

За офіційними даними Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, протягом 2012 – 2017 років, в управління Фонду передано 96 банків, серед яких: 85 банків вже стані ліквідації, 7 банків у...
European Regulatory Vector

11.10.2018

Helen Lynnyk and Igor Lynnyk

When Ukraine signed the Association Agreement with the European Union in 2014, we officially chose the European vector of development. However, it is not plain sailing and requires systematic...
Про ключові новації та правничі інструменти які стануть у нагоді задля узгодження діяльності бізнесу нормами Регламенту GDPR

10.10.2018

Олена Линник

Джерело: Український Юрист Із наближенням травня 2018 року захист персональних даних став однією з найбільш хвилюючих, обговорюваних та дещо болючих тем у межах бізнесового середовища. Причина дискусій — введення...
Керівні можливості

13.09.2018

Ігор Линник

Знання у сфері професіоналізм Компетенції партнерів у бізнесі є ключовими чинниками, що впливають на стратегію бізнесу, шлях його розвитку та успіх. Знання у сфері є, безумовно, важливими, але вони...
Новації в комплаєнс – процедурах та імплементацію європейського законодавства в українські реалії.

30.06.2018

Олена Линник

Запровадження нових та посилення діючих комплаєнс – процедур в Україні є одним із ключових етапів імплементації європейського законодавства та актів міжурядових організацій. За результатами співпраці з Міжнародним валютним фондом,...
Оптимізація бізнес-процесів

30.02.2018

Олена Линник

Ефективність управління людьми та бізнес-процесами прямо залежить від особистої ефективності керівника-лідера. Безумовно, в нашій професії у разі розвитку системного бізнесу роль управління та делегування є не менш важливою, ніж...
Де судитися з Фондом? Підсудність спорів, стороною яких є ФГВФО

06.03.2018

Ігор Линник

Внаслідок посилення Національним банком України контролю над банками та реалізацією кардинальних кроків щодо їх «укріплення», відбулося очищення банківської системи України, в результаті якого починаючи з 2014 р. неплатоспроможними було...

Останні новини

Зняття валютних обмежень в розрізі зовнішньоекономічної діяльності

21.01.2019

З моменту набуття чинності Законом України «Про валюту і валютні операції» вступає в дію нова система валютного регулювання, спрямована на лібералізацію валютного ринку України та спрощення ведення зовнішньоекономічної діяльності,...
Міжнародним рейтинговим виданням International Financial Law Review 1000 (IFLR1000) 2019 відзначено практику Банківського та фінансового права Gryphon

09.01.2019

Міжнародним рейтинговим виданням International Financial Law Review 1000 (IFLR1000) 2019 відзначено практику Банківського та фінансового права Gryphon. IFLR1000 це довідник провідних світових юридичних фірм та юристів у сфері фінансів...
Gryphon Legal відзначений рейтинговим дослідженням “Лідери ринку: рейтинг юридичних компаній України-2018” в 3-х експертизах

26. 12. 2018

Gryphon Legal відзначений рейтинговим дослідженням “Лідери ринку: рейтинг юридичних компаній України-2018” в 3-х експертизах: Корпоративне право та M&A Корпоративне управління та комплаєнс Банківське та фінансове право Gryphon Group вже...
Gryphon Group партнер Міжнародної науково-практичної конференціії «Малозначні спори: європейський та український досвід вирішення»

19.11.2018

Gryphon Group має честь виступити партнером Міжнародної науково-практичної конференціії «Малозначні спори: європейський та український досвід вирішення», яка відбудеться 23 листопада в НаУКМА. Конференцію організовують представники Національного університету «Києво-Могилянська академія»...