RU

Медиа

Предлагается изменить порядок приобретения юридическими лицами статуса финансового учреждения

Предлагается изменить порядок приобретения юридическими лицами статуса финансового учреждения

19.06.2018

 

Национальная комиссия, осуществляющая государственное регулирование рынков финансовых услуг (далее — Нацкомфинуслуг) намерена внести существенные изменения в Положение о Государственном реестре финансовых учреждений, которое утверждено распоряжением Нацкомфинуслуг №41 от 28.08.2003 г.. (Далее — Проект Положения) и изложить его в новой редакции.

В частности, проектом Положения:

1.      отменяются процедуры выдачи свидетельства о регистрации финансового учреждения, его переоформления и выдачи дубликата (кроме кредитных союзов и негосударственных пенсионных фондов). Проектом предусматривается, что юридическое лицо приобретает статус финансового учреждения с момента его внесения в Государственный реестр финансовых учреждений.

2.      вводятся новые требования к структуре собственности заявителя/финансового учреждения. Проектом Положения предусматривается требование к юридическим лицам, которые хотят получить статус финансовых учреждений, иметь прозрачную структуру собственности, которая позволяет определить:

  • всех ключевых участников заявителя / финансового учреждения;
  • всех лиц, имеющих прямое и/или опосредованное существенное участие в заявителя / финансовом учреждении;
  • всех ключевых участников лиц, имеющих прямое и/или опосредованное существенное участие;
  • количество физических/юридических лиц, не являющихся ключевыми участниками и их совокупную долю собственности в уставном капитале заявителя / финансового учреждения;
  • количество физических/юридических лиц, не являющихся ключевыми участниками и их совокупную долю собственности в уставном капитале лиц, имеющих прямую / опосредованное существенное участие в заявителе/ финансовом учреждении;
  • с предоставлением в Нацкомфинуслуг документов, подтверждающих указанные взаимосвязи;

3.      расширен перечень документов, необходимых для регистрации юридического лица в Государственном реестре финансовых учреждений. В частности, кроме уже привычных документов — регистрационной карточки юридического лица, его учредительных документов и финансовой отчетности, юридическое лицо — заявитель должна предоставить:

  • положение о службе внутреннего аудита (контроля);
  • правила проведения финансового мониторинга;
  • документ, подтверждающий создание и наличие Службы внутреннего аудита (контроля);
  •  документ, подтверждающий постановку юридического лица на учет в Госфинмониторинга как субъекта первичного финансового мониторинга;

4.       введены новые требования к аудиторскому заключению, которое подается в Нацкомфинуслуг. В частности, проектом Положения предусматривается, что аудиторское заключение должно:

  • подтверждать фактическую уплату уставного капитала юридического лица деньгами и размещения на банковских счетах коммерческих банков, а также соответствие размера уставного и собственного капитала требованиям законодательства;
  • раскрывать источники происхождения средств участников, которые использовались для формирования уставного капитала юридического лица с соответствующим документальным подтверждением;
  • раскрывать финансовое положение прямых и конечных владельцев существенного участия в юридическом лице — заявителя и подтверждать в таких владельцев денежных средств в размере не менее 20% от их доли владения в уставном капитале заявителя
  • раскрывать информацию относительно соответствия владельцев существенного участия и конечного владельца существенного участия требованиям к деловой репутации
  • раскрывать информацию, в составе председателей и членов наблюдательного и исполнительного органа заявителя нет лиц, которые имеют непогашенную или неснятую судимость;
  • раскрывать и подтверждать структуру собственности юридического лица — заявителя.

Соответствующие изменения, по мнению Нацкомфинуслуг, имеют целью существенно упростить порядок приобретения юридическими лицами статуса финансовых учреждений и привести в соответствие Положения о Государственном реестре финансовых учреждений с другими нормативно-правовыми актами — Законом Украины «О лицензировании видов хозяйственной деятельности» и Лицензионными условиями осуществления хозяйственной деятельности по предоставлению финансовых услуг (кроме профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг), утвержденных Постановлением КМУ №913 от 07.12.2016.

 

 

 

Поделиться:

Вам будет интересно:

Helen Lynnyk is recognised counselor in the field of Banking&Finance 2018

05.11.2018

Gryphon Group is delighted to inform that Ms. Helen Lynnyk, the Gryphon Group’s managing partner is ranked among top 20 banking and finance legal counselors by the Yuridicheskaya Gazeta....

III International Compliance Forum

09.10.2018

Gryphon Group имел честь принять участвие в проведении  ІІІ International Compliance Forum в качестве  «Профессионального партнера »   Спикером на мероприятии был Управляющий партнер, Руководитель аудиторской компании Gryphon Audit Елена Линник с...

19.5% податку на крипто доходи: коли і як?

17.09.2018

 У зв’язку з швидким поширенням використання криптовалюти пропонується введення оподаткування доходу з криптовалюти в Україні. На даний момент пропонується встановити ставку в розміні 19.5%. «Можливі два види операцій із...

Трансформация финансовой отчетности по международным стандартам

06.09.2018

Одной из ключевых предпосылок политико–экономической  интеграции Украины в Европейское пространство, является внедрение европейских стандартов ведения бухгалтерского учета и подготовки финансовой отчетности предприятий. А потому, во исполнение Директивы Европарламента № 2013/34...

Статьи и публикации

Helen Lynnyk is recognised counselor in the field of Banking&Finance 2018

05.11.2018

Gryphon Group is delighted to inform that Ms. Helen Lynnyk, the Gryphon Group’s managing partner is ranked among top 20 banking and finance legal counselors by the Yuridicheskaya Gazeta....
III International Compliance Forum

09.10.2018

Gryphon Group имел честь принять участвие в проведении  ІІІ International Compliance Forum в качестве  «Профессионального партнера »   Спикером на мероприятии был Управляющий партнер, Руководитель аудиторской компании Gryphon Audit Елена Линник с...
19.5% податку на крипто доходи: коли і як?

17.09.2018

 У зв’язку з швидким поширенням використання криптовалюти пропонується введення оподаткування доходу з криптовалюти в Україні. На даний момент пропонується встановити ставку в розміні 19.5%. «Можливі два види операцій із...
Трансформация финансовой отчетности по международным стандартам

06.09.2018

Одной из ключевых предпосылок политико–экономической  интеграции Украины в Европейское пространство, является внедрение европейских стандартов ведения бухгалтерского учета и подготовки финансовой отчетности предприятий. А потому, во исполнение Директивы Европарламента № 2013/34...