UA

Медіа

Пропонується змінити порядок надбання юридичними особами статусу фінансової установи

Пропонується змінити порядок надбання юридичними особами статусу фінансової установи

19.06.2018

Національна комісія, що здійснює державне регулювання ринків фінансових послуг (далі – Нацкомфінпослуг) має намір внести суттєві зміни до Положення про Державний реєстр фінансових установ, що затверджене розпорядженням Нацкомфінпослуг №41 від 28.08.2003 р. (далі – Проект Положення) та викласти його у новій редакції.

Зокрема, Проектом Положення:

  1. скасовуються процедури видачі Свідоцтва про реєстрацію фінансової установи, його переоформлення та видачі дубліката (окрім кредитних спілок та недержавних пенсійних фондів). За Проектом передбачається, що юридична особа набуває статусу фінансової установи з моменту її внесення до Державного реєстру фінансових установ.
  2. вводяться нові вимоги до структури власності заявника/фінансової установи. Проектом Положення передбачається вимога до юридичних осіб, що хочуть набути статус фінансових установ, мати прозору структуру власності, що дає змогу визначити:
  • усіх ключових учасників заявника/фінансової установи;
  • усіх осіб, які мають пряму та/або опосередковану істотну участь у заявника/фінансовій установі;
  • усіх ключових учасників осіб, які мають пряму та/або опосередковану істотну участь;
  • кількість фізичних/юридичних осіб, що не є ключовими учасниками та їхню сукупну долю власності у статутному капіталі заявника/фінансової установи;
  • кількість фізичних/юридичних осіб, що не є ключовими учасниками та їхню сукупну долю власності у статутному капіталі осіб, що мають пряму/опосередковану істотну участь у заявника/фінансовій установі;

з наданням до Нацкомфінпослуг документів, що підтверджують вказані взаємозв’язки;

  1. розширено перелік документів, що необхідні для реєстрації юридичної особи в Державному реєстрі фінансових установ. Зокрема, окрім вже звичних документів – реєстраційної картки юридичної особи, її установчих документів та фінансової звітності, юридична особа – заявник повинна надати:
  • положення про службу внутрішнього аудиту (контролю);
  • правила проведення фінансового моніторингу;
  • документ, що підтверджує створення та наявність Служби внутрішнього аудиту (контролю);
  • документ, що підтверджує постановку юридичної особи на облік у Дерфінмоніторингу як суб’єкта первинного фінансового моніторингу;
  1. введено нові вимоги до аудиторського висновку, що подається до Нацкомфінпослуг. Зокрема, Проектом Положення передбачається, що аудиторський висновок повинен:
  • підтверджувати фактичну сплату статутного капіталу юридичної особи грошима та розміщення на банківських рахунках комерційних банків, а також відповідність розміру статутного та власного капіталу вимогам законодавства;
  • розкривати джерела походження коштів учасників, що використовувались для формування статутного капіталу юридичної особи з відповідним документальним підтвердженням;
  • розкривати фінансовий стан прямих та кінцевих власників істотної участі у юридичній особі – заявника та підтверджувати у таких власників грошових коштів у розмірі не менше 20% від їхньої частки володіння у статутному капіталі заявника
  • розкривати інформацію, щодо відповідності власників істотної участі та кінцевого власника істотної участі вимогам до ділової репутації
  • розкривати інформацію, що у складі голів та членів наглядового та виконавчого органу заявника немає осіб, які мають непогашену або не зняту судимість;
  • розкривати та підтверджувати структуру власності юридичної особи –заявника.

Відповідні зміни, на думку Нацкомфінпослуг, мають на меті суттєво спростити порядок набуття юридичними особами статусу фінансових установ та привести у відповідність Положення про Державний реєстр фінансових установ до інших нормативно-правових актів – Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності» та Ліцензійні умови провадження господарської діяльності з надання фінансових послуг (крім професійної діяльності на ринку цінних паперів), що затверджені Постановою КМУ №913 від 07.12.2016.

 

 

Поділитися:

Вам буде цікаво:

Компанія Gryphon Group продовжує проведення серії Семінарів з актуальних питань МСФЗ

07.02.2019

Компанія Gryphon Group продовжує проведення серії Семінарів з «МСФЗ 15, МСФЗ 16 та МСФЗ 9 та їх вплив на бухгалтерський облік і фінансову звітність». 7 лютого Олена Линник та...

V Legal Banking Forum

06.02.2019

6 лютого в Києві відбулась знакова подія для українського банківського сектору – V Legal Banking Forum. Старший партнер Gryphon Group Ігор Линник виступив модератором однієї з найцікавіших сесій банківського...

Практичний семінар від Gryphon Group – «Три революційні стандарти МСФЗ та їх вплив на бухгалтерський облік і фінансову звітність».

05.02.2019

5 лютого в Києві пройшов практичний семінар від Gryphon Group – «Три революційні стандарти МСФЗ та їх вплив на бухгалтерський облік і фінансову звітність». Семінар зібрав у готелі «Дніпро»...

Зняття валютних обмежень в розрізі зовнішньоекономічної діяльності

21.01.2019

З моменту набуття чинності Законом України «Про валюту і валютні операції» вступає в дію нова система валютного регулювання, спрямована на лібералізацію валютного ринку України та спрощення ведення зовнішньоекономічної діяльності,...

Статті та публікації

Компанія Gryphon Group продовжує проведення серії Семінарів з актуальних питань МСФЗ

07.02.2019

Компанія Gryphon Group продовжує проведення серії Семінарів з «МСФЗ 15, МСФЗ 16 та МСФЗ 9 та їх вплив на бухгалтерський облік і фінансову звітність». 7 лютого Олена Линник та...
V Legal Banking Forum

06.02.2019

6 лютого в Києві відбулась знакова подія для українського банківського сектору – V Legal Banking Forum. Старший партнер Gryphon Group Ігор Линник виступив модератором однієї з найцікавіших сесій банківського...
Практичний семінар від Gryphon Group – «Три революційні стандарти МСФЗ та їх вплив на бухгалтерський облік і фінансову звітність».

05.02.2019

5 лютого в Києві пройшов практичний семінар від Gryphon Group – «Три революційні стандарти МСФЗ та їх вплив на бухгалтерський облік і фінансову звітність». Семінар зібрав у готелі «Дніпро»...
Зняття валютних обмежень в розрізі зовнішньоекономічної діяльності

21.01.2019

З моменту набуття чинності Законом України «Про валюту і валютні операції» вступає в дію нова система валютного регулювання, спрямована на лібералізацію валютного ринку України та спрощення ведення зовнішньоекономічної діяльності,...