UA

Медіа

Пропонується змінити порядок надбання юридичними особами статусу фінансової установи

Пропонується змінити порядок надбання юридичними особами статусу фінансової установи

19.06.2018

Національна комісія, що здійснює державне регулювання ринків фінансових послуг (далі – Нацкомфінпослуг) має намір внести суттєві зміни до Положення про Державний реєстр фінансових установ, що затверджене розпорядженням Нацкомфінпослуг №41 від 28.08.2003 р. (далі – Проект Положення) та викласти його у новій редакції.

Зокрема, Проектом Положення:

  1. скасовуються процедури видачі Свідоцтва про реєстрацію фінансової установи, його переоформлення та видачі дубліката (окрім кредитних спілок та недержавних пенсійних фондів). За Проектом передбачається, що юридична особа набуває статусу фінансової установи з моменту її внесення до Державного реєстру фінансових установ.
  2. вводяться нові вимоги до структури власності заявника/фінансової установи. Проектом Положення передбачається вимога до юридичних осіб, що хочуть набути статус фінансових установ, мати прозору структуру власності, що дає змогу визначити:
  • усіх ключових учасників заявника/фінансової установи;
  • усіх осіб, які мають пряму та/або опосередковану істотну участь у заявника/фінансовій установі;
  • усіх ключових учасників осіб, які мають пряму та/або опосередковану істотну участь;
  • кількість фізичних/юридичних осіб, що не є ключовими учасниками та їхню сукупну долю власності у статутному капіталі заявника/фінансової установи;
  • кількість фізичних/юридичних осіб, що не є ключовими учасниками та їхню сукупну долю власності у статутному капіталі осіб, що мають пряму/опосередковану істотну участь у заявника/фінансовій установі;

з наданням до Нацкомфінпослуг документів, що підтверджують вказані взаємозв’язки;

  1. розширено перелік документів, що необхідні для реєстрації юридичної особи в Державному реєстрі фінансових установ. Зокрема, окрім вже звичних документів – реєстраційної картки юридичної особи, її установчих документів та фінансової звітності, юридична особа – заявник повинна надати:
  • положення про службу внутрішнього аудиту (контролю);
  • правила проведення фінансового моніторингу;
  • документ, що підтверджує створення та наявність Служби внутрішнього аудиту (контролю);
  • документ, що підтверджує постановку юридичної особи на облік у Дерфінмоніторингу як суб’єкта первинного фінансового моніторингу;
  1. введено нові вимоги до аудиторського висновку, що подається до Нацкомфінпослуг. Зокрема, Проектом Положення передбачається, що аудиторський висновок повинен:
  • підтверджувати фактичну сплату статутного капіталу юридичної особи грошима та розміщення на банківських рахунках комерційних банків, а також відповідність розміру статутного та власного капіталу вимогам законодавства;
  • розкривати джерела походження коштів учасників, що використовувались для формування статутного капіталу юридичної особи з відповідним документальним підтвердженням;
  • розкривати фінансовий стан прямих та кінцевих власників істотної участі у юридичній особі – заявника та підтверджувати у таких власників грошових коштів у розмірі не менше 20% від їхньої частки володіння у статутному капіталі заявника
  • розкривати інформацію, щодо відповідності власників істотної участі та кінцевого власника істотної участі вимогам до ділової репутації
  • розкривати інформацію, що у складі голів та членів наглядового та виконавчого органу заявника немає осіб, які мають непогашену або не зняту судимість;
  • розкривати та підтверджувати структуру власності юридичної особи –заявника.

Відповідні зміни, на думку Нацкомфінпослуг, мають на меті суттєво спростити порядок набуття юридичними особами статусу фінансових установ та привести у відповідність Положення про Державний реєстр фінансових установ до інших нормативно-правових актів – Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності» та Ліцензійні умови провадження господарської діяльності з надання фінансових послуг (крім професійної діяльності на ринку цінних паперів), що затверджені Постановою КМУ №913 від 07.12.2016.

 

 

Поділитися:

Вам буде цікаво:

Семінар для ПАТ «Укрзалізниця» : Три революційні стандарти МСФЗ

05.11.2018

31 жовтня був проведений  практичний семінар для ПАТ «Укрзалізниця» : Три революційні стандарти МСФЗ Керівник практики аудиту Gryphon Group Лілія Гарачковська  детально розповіла про тонкощі технічних і методичних вимог...

Helen Lynnyk is recognised counselor in the field of Banking&Finance 2018

05.11.2018

Gryphon Group is delighted to inform that Ms. Helen Lynnyk, the Gryphon Group’s managing partner is ranked among top 20 banking and finance legal counselors by the Yuridicheskaya Gazeta....

III International Compliance Forum

09.10.2018

Gryphon Group мав честь прийняти участь в проведенні ІІІ International Compliance Forum як “Професійного партнера”   Спікером на заході був Керуючий партнер, Керівник аудиторської компанії Gryphon Audit Олена Линник з доповіддю...

19.5% податку на крипто доходи: коли і як?

17.09.2018

У зв’язку з швидким поширенням використання криптовалюти пропонується введення оподаткування доходу з криптовалюти в Україні. На даний момент пропонується встановити ставку в розміні 19.5%. “Можливі два види операцій із...

Статті та публікації

Семінар для ПАТ «Укрзалізниця» : Три революційні стандарти МСФЗ

05.11.2018

31 жовтня був проведений  практичний семінар для ПАТ «Укрзалізниця» : Три революційні стандарти МСФЗ Керівник практики аудиту Gryphon Group Лілія Гарачковська  детально розповіла про тонкощі технічних і методичних вимог...
Helen Lynnyk is recognised counselor in the field of Banking&Finance 2018

05.11.2018

Gryphon Group is delighted to inform that Ms. Helen Lynnyk, the Gryphon Group’s managing partner is ranked among top 20 banking and finance legal counselors by the Yuridicheskaya Gazeta....
III International Compliance Forum

09.10.2018

Gryphon Group мав честь прийняти участь в проведенні ІІІ International Compliance Forum як “Професійного партнера”   Спікером на заході був Керуючий партнер, Керівник аудиторської компанії Gryphon Audit Олена Линник з доповіддю...
19.5% податку на крипто доходи: коли і як?

17.09.2018

У зв’язку з швидким поширенням використання криптовалюти пропонується введення оподаткування доходу з криптовалюти в Україні. На даний момент пропонується встановити ставку в розміні 19.5%. “Можливі два види операцій із...